كيف يُحسب ربح المستثمر في البيع بالتقسيط

ربح المستثمر في التقسيط لا يُحسب يوم توقيع العقد، بل يتحقق قسطا بعد قسط. فربح العقد ثابت عند كتابته، ويتوزع على الأقساط بنسبة كل قسط من المبلغ المقسّط، وكلما سدد العميل قسطا سُجّل ربحه للمستثمر الذي مُوِّل العقد من ماله.

مثال بالأرقام

مستثمر موّل عقدا قيمته ١٢٬٠٠٠ ريال، وربحه ٢٬٠٠٠، على ١٠ أقساط متساوية. فكل قسط ١٬٢٠٠ ريال، وفي كل قسط ربح قدره ٢٠٠ ريال.

ما سدده العميل	الربح المحقق للمستثمر	الربح الباقي
قسطان	٤٠٠	١٬٦٠٠
٤ أقساط	٨٠٠	١٬٢٠٠
٤ أقساط ونصف	٩٠٠	١٬١٠٠
١٠ أقساط	٢٬٠٠٠	٠

وهذا يجعل الحساب عادلا حين يتعثر العميل، إذ لا يُسجَّل للمستثمر ربح لم يدخل حسابه.

الدفعة المقدمة

الدفعة المقدمة تُطرح من قيمة العقد قبل تقسيمه، فالربح يتوزع على المبلغ المقسّط وحده. فلو دفع العميل في المثال ٢٬٠٠٠ مقدما، صار المبلغ المقسّط ١٠٬٠٠٠ على ١٠ أقساط، وكل قسط ١٬٠٠٠.

عمولة المؤسسة

حين يدير التاجر مال مستثمر آخر، يأخذ في الغالب عمولة على العقد، وهي واحدة من ثلاث: نسبة من الربح، أو نسبة من قيمة العقد، أو مبلغ ثابت. فلو اتفقا على ٢٥٪ من الربح في المثال، فعمولة المؤسسة ٥٠٠ ريال وربح المستثمر الصافي ١٬٥٠٠، وتُسجَّل العمولة بالتدريج مع الأقساط كما يُسجَّل الربح.

المخالصة المبكرة

إذا أراد العميل أن يسدد الباقي دفعة واحدة، فقد يتفق مع التاجر على خصم. والخصم يُطرح من الربح الذي لم يتحقق بعد، لأن ما سُدِّد من أقساط حقق ربحه. ففي المثال، لو سدد العميل أربعة أقساط ثم خالص بخصم ٥٠٠ ريال، تحقق للمستثمر ٨٠٠ من الأقساط ثم ٧٠٠ من المخالصة، فيكون ربحه ١٬٥٠٠ بدل ٢٬٠٠٠.

رصيد المستثمر

رصيد المستثمر النقدي غير ربحه، إذ يجمع إيداعاته وسحوباته وما رجع إليه من الأقساط، ويطرح منه ما اشترى به سلعا لعقود جديدة. ولهذا يحتاج كل مستثمر حسابا مستقلا لا يختلط بحساب غيره، وهذا ما يفعله ميسرة في إدارة المستثمرين.

أسئلة شائعة